決算概要(平成24年度)

2013年11月12日
平成24年度の決算が確定しましたので、お知らせいたします。

一般会計

  平成24年度決算については、歳入総額が565億7,111万6,889円、歳出総額が539億4,008万5,640円であり、平成23年度と比較すると、歳入は83億2,572万4,284円の増、歳出は70億2,823万1,433円の増となりました。
  実質収支は26億2,097万9,362円の黒字となり、前年度の繰越金が12億7,884万1,899円だったことから、差し引きの単年度収支は13億4,213万7,463円の黒字となりました。なお、年度間の財源不足に備えるため財政調整基金に積立てることとし、最終的に2,072万5,446円の積み立てを行ったことなどにより、実質単年度収支については13億6,286万2,909円の黒字となりました。
  

歳入歳出決算額

  歳入歳出決算額の内訳は次の通りです。
   
  • 歳入
(単位:円、パーセント)
区分 平成24年度 平成23年度 伸び率
決算額 構成比 決算額 構成比
1 市税 15,063,371,250 26.6 14,813,297,615 30.7 1.7
2 地方譲与税 479,866,664

 0.8

510,213,632 1.1 ▲5.9
3 利子割交付金 30,103,000  0.1 35,493,000 0.1  ▲15.2
4 配当割交付金 17,594,000  0.0 15,903,000 0.0  10.6
5 株式等譲渡所得割交付金 4,100,000  0.0 3,316,000 0.0  23.6
6 地方消費税交付金 1,254,351,000  2.2 1,268,162,000 2.6  ▲1.1
7 ゴルフ場利用税交付金 19,461,837  0.0 18,798,201 0.0  3.5
8 自動車取得税交付金 133,566,000  0.2 81,772,000 0.2  63.3
9 地方特例交付金 59,061,000  0.1 172,077,000 0.3  ▲65.7
10 地方交付税 12,586,006,000  22.2 12,516,282,000 25.9  0.6
11 交通安全対策特別交付金 27,751,000  0.0 29,175,000 0.1  ▲4.9
12 分担金及び負担金 653,757,067  1.2 628,127,919 1.3  4.1
13 使用料及び手数料 736,682,687  1.3 745,066,595 1.5

 ▲1.1

14 国庫支出金 6,556,634,096  11.6 6,815,763,840 14.1 ▲3.8
15 県支出金 12,503,315,157  22.1 4,077,216,690 8.5  206.7
16 財産収入 98,535,239  0.2 56,508,357 0.1  74.4
17 寄附金 54,384,671  0.1 88,847,225 0.2 ▲38.8
18 繰入金 364,166,354  0.7 200,315,658 0.4  81.8
19 繰越金 1,333,538,398  2.4 1,717,021,843 3.6  ▲22.3
20 諸収入 1,229,971,469  2.2 1,134,035,030 2.4  8.5
21 市債 3,364,900,000  6.0 3,318,000,000 6.9  1.4
合計 56,571,116,889  100.0 48,245,392,605 100.0  17.3

  • 歳出(目的別)
(単位:円、パーセント)
区分 平成24年度 平成23年度 伸び率
決算額 構成比 決算額 構成比
1 議会費 442,687,475 0.8 484,257,809 1.0 ▲ 8.6
2 総務費  14,434,685,296  26.8  7,469,589,912 15.9  93.2
3 民生費 16,047,095,976
 29.8 15,647,956,284 33.4 2.6
4 衛生費  2,961,561,179  5.5  3,029,044,835 6.5 2.2
5 労働費  74,002,322  0.1  59,001,961 0.1  25.4
6 農林水産業費  1,033,810,044  1.9  965,101,620 2.1  7.1
7 商工費  2,340,379,249  4.3 2,172,680,166 4.6  7.7
8 土木費 4,256,261,828  7.9  5,155,079,827 11.0 17.4
9 消防費 1,505,085,609  2.8  1,652,160,031 3.5 8.9
10 教育費  4,172,257,611  7.7  3,719,583,268 7.9  12.2
11 災害復旧費  1,282,632,290  2.4  944,076,457 2.0  35.9
12 公債費 5,389,626,761  10.0 5,613,322,037 12.0 4.0
13 予備費 0  0.0 0 0.0  -
合計 53,940,085,640  100.0 46,911,854,207 100.0 15.0

性質別歳出の状況

   性質別歳出の状況については、人件費、扶助費、物件費、積立金、災害復旧費が増加し、維持補修費、普通建設事業費が減少したことが特徴です。
 
  • 歳出(性質別)
(単位:千円、パーセント)
区分 平成24年度 平成23年度 伸び率
決算額 構成比 決算額 構成比
義務的経費 人件費 7,503,609 13.9 8,191,322 17.5 8.4
扶助費  19,332,527  35.8  10,006,626 21.3 93.2
公債費  5,389,627  10.0  5,613,322 12.0 ▲ 4.0
その他の経費 物件費 5,409,337  10.0  5,464,388 11.6 ▲ 1.0
維持補修費  1,053,356  2.0  650,437 1.4  61.9
補助費等  4,867,831 9.0 4,720,485 10.0 3.1
投資・出資金・貸付金  830,997  1.5  836,804 1.8 ▲ 0.7
積立金  159,397  0.3  1,625,325 3.5 ▲ 90.2
繰出金

 6,037,219

 11.2 6,233,471 13.3 ▲ 3.1
投資的経費 普通建設事業費  2,948,402  5.5  3,084,022 6.6  ▲ 4.4
災害復旧費  407,783  0.8  485,652 1.0 ▲ 16.0
合計  53,940,085  100.0  46,911,854 100.0 15.0


収支

決算の健全性を図る指標として、地方公共団体には4つの収支があり、平成24年度決算に基づく収支は次のとおりです。
歳入総額 A  56,571,116千円
歳出総額 B 53,940,085千円
形式収支 C(=A-B) 2,631,031千円
繰越財源 D 10,052千円
実質収支 E=C-D) 2,620,979千円
前年度実質収支 F 1,278,841千円
単年度収支 G=E-F) 1,342,138千円
積立金 H 20,725千円
繰上償還金 I  0千円
財政調整基金取崩額 J  0千円
実質単年度収支 K=G+H+I-J) 1,362,863千円

  • (1)形式収支
   形式収支とは、歳入決算総額から歳出決算総額を単純に差し引いた金額です。

  • (2)実質収支
   実質収支とは、形式収支から、翌年度へ繰り越すべき財源を控除した金額で、通常、地方公共団体が黒字か赤字かは、この実質収支で判断します。
   地方自治体では、年度内に事業が完了しなかった場合など、事業を翌年度に繰越して実施しますが、この事業実施に必要な一般財源は翌年度に必要となることから、この財源を繰り越して対応します。

  • (3)単年度収支
   単年度収支とは、当該年度の実質収支から前年度の実質収支を差し引いた金額です。
   実質収支は、前年度からの収支の累積であることから、当該年度の単年度だけの収支をみる場合、前年度までの影響を除く意味で、これを差し引く処理を行います。

  • (4)実質単年度収支
   実質単年度収支とは、単年度収支から、実質的な黒字要素や赤字要素を加えた金額です。
   黒字要素としては、財政調整基金への積立金や、後年度の債務を繰り上げて償還した償還金があり、当該年度にこのような措置を取らなければ、それだけ黒字要素が増加したはずであり、逆に、赤字要素としては、財政調整基金を取り崩した繰入金などがあり、このような措置をとらなければ、それだけ赤字要素が増加することになります。
  

特別会計

  特別会計の決算状況については、次のとおりです。
   

歳入歳出決算額・収支

  (単位:千円)
特別会計名

歳入決算額

歳出決算額

形式収支

繰越財源

実質収支

国民健康保険特別会計 13,204,098 13,176,066 28,032 0 28,032
湊町簡易水道事業特別会計 5,762 4,124 1,638 0 1,638
西田面簡易水道事業特別会計 11,618 2,177 9,441  0 9,441
観光施設事業特別会計 270,303 252,601 17,702 0 17,702
下水道事業特別会計 3,581,835 3,388,408 193,427 20,960 172,467
地方卸売市場事業特別会計 177,189 174,245 2,944 0 2,944
扇町土地区画整理事業特別会計 1,531,239 1,513,702 17,537 20 17,517
農業集落排水事業特別会計 407,549 401,674 5,875 0 5,875
介護保険特別会計 9,699,762 9,484,460 215,302 0 215,302
個別生活排水事業特別会計 189,735 174,794 14,941 0 14,941
三本松地区宅地整備事業特別会計 123,350 1,880 121,470 0 121,470
後期高齢者医療特別会計 1,143,520 1,136,977 6,543 0 6,543
公営企業会計名 総収益 総費用 形式収支 繰越財源 純損益
水道事業会計 3,432,465 487,726 - - 2,944,739

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